Contrairement aux États-Unis, où la taxe est ajoutée après le prix d’achat, dans les pays de l’UE, la taxe est incluse dans le prix final. Qu’est-ce que cela signifie pour les vendeurs en ligne B2C d’AliExpress et d’Amazon ? Si vous vendez des marchandises en ligne dans l’UE, vous êtes tenu de payer la TVA (taxe sur la valeur ajoutée) sur les commissions versées par Amazon et Alibaba, que vous réalisiez des ventes ou non. La nécessité d’un numéro d’immatriculation à la TVA dépend de votre lieu de résidence et des pays dans lesquels vous vendez vos produits. Certains vendeurs devront s’immatriculer à la TVA immédiatement, avant de commencer à vendre des produits dans l’UE.
La principale complexité du droit fiscal européen réside dans le fait que, si chaque État membre est régi par la réglementation générale en matière de TVA, chaque pays a ses propres pourcentages et exigences en matière de fiscalité nationale. En tant que vendeur à distance opérant sur plusieurs territoires, il peut être difficile de se tenir au courant de toutes les exigences pour chaque pays où vous vendez. Vous êtes tenu de déposer des déclarations de TVA mensuelles ou trimestrielles auprès du bureau des impôts compétent et de payer la taxe que vous avez perçue sur vos ventes.
Réfléchissez à comment stocker vos produits
Comme vous pouvez le constater, il peut être difficile de vendre des produits dans l’UE, car chaque pays a son propre taux de taxation. Amazon a créé une solution pour aider davantage d’entreprises à commercer sur le marché européen, en proposant simplement différentes options de stockage et de traitement des produits. La méthode la plus simple pour les nouveaux vendeurs consiste à choisir un seul pays, comme le Royaume-Uni, et à opter pour le stockage “EFN FBA”. Cela signifie que vous n’avez besoin que d’un seul numéro de TVA, mais cette option s’accompagne de frais plus élevés et de délais de livraison plus longs. L’option “Pan EU FBA” d’Amazon est destinée aux entreprises plus ambitieuses qui souhaitent proposer leurs produits dans plusieurs pays européens. Amazon stockera vos produits dans les pays qu’il juge les plus stratégiques, en fonction de la destination de vos ventes. Vous paierez des frais moins élevés, mais n’oubliez pas que vous aurez besoin d’un numéro de TVA dans chacun de ces pays. Votre stock dans ces pays sera également proposé avec “Amazon Prime” pour une livraison dans les 24 heures, ce qui en fait une excellente option pour les entreprises qui cherchent à fournir le meilleur service à leurs clients.
Combien de TVA devez-vous ajouter ?
En tant que vendeur en ligne, vous devez inclure la TVA dans votre prix de vente afin de ne pas perdre d’argent sur chaque vente au consommateur. Pour calculer la taxe liée à la vente de vos produits en ligne, vous devrez travailler à rebours, en passant par chaque étape de la chaîne d’approvisionnement. Utilisez un calculateur de TVA pratique pour vous aider à déterminer la taxe dont vous êtes redevable ou, si les chiffres vous font mal à la tête, consultez une société européenne de mise en conformité avec la TVA, telle qu’ATG Tax Global, qui se chargera de faire les calculs pour vous. Nous veillerons à ce que vos déclarations fiscales soient remplies correctement et à temps pour chaque pays dans lequel vous vendez des produits.
Nous avons eu des clients qui ont dû fermer leur boutique en ligne parce qu’ils n’avaient pas de numéro de TVA dans le pays où ils vendaient. Il peut être difficile de déterminer ce qu’il convient de faire en matière d’enregistrement de la TVA, car les règles diffèrent selon votre lieu de résidence, l’endroit où vos produits sont stockés et celui où ils sont vendus.